YTD inntekter20.08
5,543 MNOK
Budsjett 4,155 MNOK · +1,387 MNOK
Resultatrapport
august 2026
Siste manuelle resultatrapport før EIL går over til standardisert, løpende månedsrapportering. Rapporten viser statusen som ble lagt frem for hovedstyret 25.08.2026 og setter de vesentligste avvikene inn i kontekst.
Viktig: KPI- og forecast-tallene nedenfor er tallene som ble presentert i styremøtet. De er ikke et nytt estimat etter de pågående omposteringene, periodiseringene, aktiveringene og avskrivningene.
Styrets oversikt
Resultatvirkning vises konsekvent: positivt er gunstig, negativt er ugunstig.
YTD kostnader20.08
6,800 MNOK
Budsjett 5,056 MNOK · −1,744 MNOK
YTD resultat20.08
−1,257 MNOK
Budsjett −0,901 MNOK · −356 kNOK
Forecast inntekter2026
9,214 MNOK
Budsjett 8,937 MNOK · +277 kNOK
Forecast kostnader2026
9,535 MNOK
Budsjett 8,478 MNOK · −1,056 MNOK
Forecast resultat2026
−321 kNOK
Budsjett +459 kNOK · −780 kNOK
Hva styret bør ta med seg
1
Resultatvarselet drives av kostnadssiden.Forecast-inntektene ligger samlet over helårsbudsjett, mens kostnadene ligger vesentlig over.
2
Det opprinnelige estimatet var bevisst foreløpig.Underliggende kontoer og prosjektføringer var ikke ferdig gjennomgått før styremøtet. Administrasjonen varslet derfor videre detaljkontroll.
3
Noe av kostnadsbildet er timing og regnskapsmessig behandling.Flere anskaffelser er engangsinvesteringer, og enkelte poster gjennomgås for periodisering, aktivering og avskrivning.
4
Ny prognose kommer etter avsluttet kontrollrunde.Først når korreksjoner og avskrivninger er bokført og ny komplett hovedbok er tatt ut, settes et nytt helårsestimat.
Inntekter
Samlet forecast er over budsjett, men inntektsbildet har enkelte tydelige usikkerheter og timingforskjeller.
Kiosk og Vårcup
Samlet kioskinntekt ligger sterkt, mens særskilt Vårcup-konto viser vesentlig lavere inntekt enn budsjett. Dette undersøkes på prosjekt- og kontonivå.
3112 KioskForecast
774 kNOK
+303 kNOK
3265 Andel VårcupForecast
23 kNOK
−398 kNOK
Tilskudd og søknader
Helårsestimatet bygger på en nøktern sannsynlighetsvurdering av utestående søknader. Ingen enkelt tildeling behandles som sikker. Risikoen er at flere søknader ikke gir tildeling.
Det er derfor viktigere å følge samlet inntektsnivå og dokumentert sannsynlighet enn å tolke hvert enkelt tilskuddskontoavvik isolert.
Medlems- og treningsavgift
Forecast på samlet 1,294 MNOK for medlems- og treningsavgift forutsetter allerede at ikke hele medlemsmassen betaler fullt. Arbeidsforutsetningen er om lag 65–70 % innbetaling.
3922 Treningsavgift
1,044 MNOK
= budsjett
3923 Medlemsavgift
250 kNOK
= budsjett
Historisk matching
Gjennomgangen av 2024–2025 viser at prosjektinntekter og etterfølgende kostnader ikke alltid ligger i samme regnskapsår. Den tydeligste kvantifiserte 2026-effekten så langt er ca. 244 kNOK på Hallvert/driftstilskudd og Kampsport for alle.
Se grunnlaget
Hallvert/driftstilskudd: 2025-inntekt 260 402 kr, 2026-kostnader per 28.08 ca. 123 320 kr og ingen 2026-inntekt på prosjektet. Kampsport for alle: 2025-inntekt 443 700 kr, 2026-kostnader per 28.08 ca. 121 033 kr og ingen 2026-inntekt på prosjektet. Summen av disse 2026-kostnadene er ca. 244 354 kr.
Kostnader
Hovedpoenget er å skille faktisk underliggende kostnadsnivå fra timing, engangsanskaffelser og poster som skal få annen regnskapsmessig behandling.
Lønn – god kontroll
Samlet lønnsforecast ligger rundt 70 kNOK / 1,5 % over helårsbudsjett. Dette vurderes som håndterbart og følges løpende. Administrasjonen er samtidig i dialog med regnskapsfører om enkelte refusjons- og avstemmingsposter.
Forecast 4,879 MNOK · budsjett 4,809 MNOK
Data, inventar og utstyr
Området kombinerer reell underbudsjettering med flere 2026-engangsanskaffelser. I tillegg gjennomgås enkelte poster for aktivering, periodisering og avskrivning.
2024 faktisk6552 + 6560 + 6561
926 kNOK
2025 faktisk6552 + 6560 + 6561
1,021 MNOK
2026 budsjettsamme kontoer
415 kNOK
lav base
2026 YTD 28.08etter første omposteringer, før full aktiverings-/avskrivningsrunde
1,031 MNOK
Utvalgte kontoavvik
Trykk på filtrene for å fokusere på inntekter eller kostnader. Tallene er fra 08/2026 FINAL som ble lagt frem 25.08.
| Konto | Kategori | YTD | Forecast | Helårsbudsjett | Resultatvirkning | Kommentar |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3112 | Kiosk | 515 978 | 773 967 | 471 000 | +302 967 | Samlet kiosk over budsjett. Vårcup ses separat. |
| 3265 | Andel Vårcup | 22 800 | 22 800 | 421 200 | −398 400 | Lavere registrert inntekt på særskilt prosjekt/konto; undersøkes. |
| 3922 | Treningsavgift | 349 553 | 1 044 000 | 1 044 000 | 0 | Forutsetter arbeidsantakelse om 65–70 % innbetaling. |
| 3923 | Medlemsavgift | 190 050 | 250 000 | 250 000 | 0 | Samme konservative innbetalingsforutsetning. |
| Lønn | Samlet lønnskostnad | 3 260 445 | 4 878 674 | 4 808 640 | −70 034 | God kontroll; enkelte refusjoner/avstemminger følges med regnskapsfører. |
| 6552 | Data / mobil / hardware / software | 284 105 | 324 105 | 152 297 | −171 808 | Engangsanskaffelser og lav budsjettbase; gjennomgås. |
| 6560 | Inventar | 98 888 | 108 888 | 8 100 | −100 788 | Flere investeringer vurderes for aktivering/avskrivning. |
| 6561 | Utstyr / material / rekvisita | 713 156 | 733 156 | 255 000 | −478 156 | Største enkeltområde; både reelt forbruk og investerings-/klassifiseringsposter. |
| 7401 | Cup / turneringer | 362 615 | 362 615 | 170 000 | −192 615 | Aktivitetsdrevet avvik; inngår i detaljkontrollen. |
| 6320 | Vedlikehold / reparasjon / renhold | 374 805 | 562 208 | 656 175 | +93 968 | Forecast under budsjett og gir delvis motvekt på kostnadssiden. |
Risiko og usikkerhet
Dette er punktene som kan flytte det endelige 2026-resultatet mest før neste oppdatering.
Regnskapsmessig behandling av investeringerEndelig omfang av aktivering og avskrivning påvirker hvor mye som faktisk skal belastes resultatet i 2026.
Historisk inntektsperiodiseringProsjekter med tidligere bokført finansiering og 2026-kostnader kan gi en timingeffekt. Ca. 245–250 kNOK er identifisert som tydelig styringsindikasjon, men må dokumenteres før eventuell føring.
Utestående søknaderForecast bygger på sannsynlighetsvurderinger. Resultatet svekkes dersom flere forventede tildelinger uteblir.
Medlems- og treningsavgiftForecast forutsetter om lag 65–70 % faktisk innbetaling. Avvik fra denne forutsetningen slår direkte på inntektene.
Veien videre
August blir siste manuelle rapport. Neste rapport bygges på den nye standardiserte EIL-modellen.
1
25.08
Foreløpig helårsestimat og resultatvarsel lagt frem for styret.
2
Detaljkontroll
Hovedbok 2024–2026 gjennomgås for konto, prosjekt, cut-off og feilklassifisering.
3
Korrigering
Omposteringer, periodiseringer, aktiveringer og avskrivninger bokføres og avstemmes.
4
Ny forecast
Ny komplett hovedbok eksporteres. Deretter settes nytt 2026-estimat og septemberrapport.
Datakontroll / avgrensning
Hva denne rapporten er
En styrevennlig presentasjon av 08/2026 FINAL slik den forelå til styremøtet, supplert med dokumenterte funn fra etterkontrollen av hovedbokene. Den er ikke ment å erstatte den kommende, oppdaterte forecasten.
Kilder brukt
EIL Resultatrapport 01.01–20.08.2026, Resultatestimat_Rolling_2026 – 08 2026 FINAL, godkjent helårsbudsjett 2026, komplette hovedbøker 2024 og 2025 samt komplett 2026-hovedbok per 28.08.2026 etter første omposteringer.